Накануне Нового года дети пишут письмо Деду Морозу с просьбой прислать им ёлку к празднику, а потом лепят Снеговика, который должен отнести письмо в волшебный лес. Снеговик оживает и вместе с маленьким щенком по кличке Дружок отправляется на поиски Деда Мороза.

В волшебном лесу филин, лиса и волк пытаются то силой, то хитростью отнять у Снеговика письмо, думая, что смогут за него получить у Деда Мороза всё, что пожелают. Но с помощью доброго медведя Снеговику удаётся добраться до Деда Мороза и передать ему просьбу детей...

Когда утром малыши выходят во двор, их встречает нарядная ёлка и славный Снеговик-почтовик. После спектакля ребят ждут забавные игры и конкурсы у нарядной ёлки с Дедом Морозом, Снегурочкой и сказочными персонажами!